Виды нарушений валютного законодательства и меры их пресечения таможенными органами : ВКР специалиста : направление подготовки 38.05.02 "Таможенное дело"

Особенности нарушений валютного законодательства заключаются в их тесной связи с внешнеэкономическими операциями и финансовой дисциплиной участников рынка. Основной массив таких правонарушений связан с несоблюдением сроков репатриации выручки и систематическим нарушением установленных правил отчетности перед государством.  Одной из характерных черт данных деяний является их высокая скрытость, так как незаконные схемы часто маскируются под легальные торговые контракты. Меры пресечения, применяемые таможенными органами, носят комплексный характер и начинаются с этапа камеральных проверок на основе интеллектуальной системы управления рисками.